Votre avenir regorge d’objectifs à long terme. Un CELI peut-il vous aider à les atteindre?

Envisagez les options de placement suivantes :

Fonds d’investissement : Des milliers de fonds s’offrent à vous; vous avez donc la certitude d’en trouver un qui convient parfaitement à vos besoins. En cas de doute, un conseiller pourra vous expliquer les avantages propres à chacun des fonds ainsi que la façon dont ils peuvent vous aider à réaliser vos objectifs. Cependant, vous devrez d’abord déterminer le niveau de risque que vous êtes prêt à accepter à long terme. Si vous pensez que « rien ne sert de courir, il faut partir à point », vous pourriez opter pour des fonds d’investissement plus prudents. Et si votre tolérance au risque est plus élevée, vous pourrez envisager des fonds qui offrent un potentiel de croissance supérieur.

Fonds négociables en bourse (FNB) : Un FNB est un fonds de placement coté et négocié en bourse qui est constitué d’un panier de titres pouvant renfermer des actions, des obligations ou d’autres éléments d’actif, tels que des produits de base. Les FNB présentent un risque potentiellement inférieur à celui des titres individuels. Vous pouvez investir dans des FNB en faisant l’acquisition de fonds constitués de FNB par l’entremise de votre banque, ou simplement en détenant des FNB dans le cadre de votre CELI.

Certificats de placement garanti (CPG) : Les CPG sont des placements à faible risque qui offrent un taux de rendement garanti pendant une période déterminée. Les CPG liés aux marchés financiers constituent une autre option; ils vous permettent de participer au potentiel de croissance du marché boursier canadien, sans risquer de perdre votre capital investi.

Actions individuelles : Lorsque les investisseurs décident d’étendre leurs options, les occasions liées aux actions qui se présentent à eux se multiplient de façon appréciable. Encore une fois, vos choix seront fonction de votre tolérance au risque, puisque les actions individuelles peuvent être plus risquées que certains autres placements, comme les fonds d’investissement. Il est donc sage d’effectuer des recherches sur les actions dans lesquelles vous voulez investir, pour vous assurer de prendre en compte les avantages de la diversification. Si vous avez des doutes quant à la façon d’investir ou aux titres à choisir, demandez l’aide d’un conseiller. Enfin, si vous êtes un investisseur avisé, vous pouvez effectuer des recherches et acheter des actions (et d’autres instruments de placement) au moyen de plateformes de placement autogérées.

Avantages à long terme du CELI

Réduction des récupérations fiscales des prestations à la retraite

Voici un autre élément à prendre en compte : lorsque vous prendrez votre retraite, les sommes que vous retirerez de votre REER ou de votre FERR pourraient vous placer dans une fourchette d’imposition supérieure et entraîner la récupération de vos prestations et crédits gouvernementaux fondés sur le revenu, comme le Supplément de revenu garanti ou la Sécurité de la vieillesse. Avec un CELI, votre admissibilité aux prestations et aux crédits fondés sur le revenu ne sera pas compromise, puisque les sommes que vous en retirerez ne seront pas ajoutées à votre revenu imposable.

Bien sûr, un REER vous procure une déduction d’impôt immédiate (ce que ne vous offre pas un CELI), mais rappelez-vous que vous devrez payer de l’impôt sur les sommes que vous retirerez de votre REER ou de votre FERR, généralement après votre départ à la retraite.

En fin de compte, il s’agit de trouver l’approche qui cadre le mieux avec vos objectifs, celle qui permettra à votre CELI de compléter votre REER afin de favoriser l’atteinte de vos objectifs d’épargne.

Éléments à surveiller

Les CELI sont assortis d’un plafond annuel de cotisation limité

Les règles relatives à la possibilité de retirer de l’argent de votre CELI et de l’y verser de nouveau sont complexes, et beaucoup d’investisseurs les enfreignent par inadvertance. Si vous retirez un montant de votre CELI au cours d’une année donnée, vous pouvez le cotiser de nouveau la même année, mais uniquement si vous disposez de droits de cotisation suffisants. Autrement, vous devrez attendre jusqu’à l’année civile suivante. En effet, tout montant cotisé ou cotisé de nouveau au cours d’une année donnée est considéré constituer un nouveau dépôt, et est assujetti au plafond de cotisation annuel en vigueur et à vos droits de cotisation inutilisés. Si vous cotisez un montant ou le cotisez de nouveau au cours de la même année et dépassez ainsi vos droits de cotisation inutilisés, vous serez imposé chaque mois sur le montant de la cotisation excédentaire.

Prenons un exemple. Kristina a ouvert son CELI en 2011; depuis, elle y cotise le maximum autorisé chaque année. À la fin de 2016, Kristina avait donc cotisé 36 500 $ en tout dans son CELI. Au début de 2017, elle verse 5 500 $ à son compte, soit le plafond de cotisation prévu pour l’année. Tout à coup, Kristina a l’occasion de faire le voyage de ses rêves, et retire 3 000 $ pour le réaliser. Elle découvre peu de temps après qu’elle ne pourra finalement pas partir.

Elle ne peut pas tout simplement remettre cet argent dans son CELI. Puisque Kristina a déjà cotisé le maximum permis pour 2017, elle devra attendre au début de l’année 2018 pour verser de nouveau dans son CELI une partie ou la totalité des 3 000 $ qu’elle a retirés (qui seront ajoutés à ses droits de cotisation au début de 2018). Si elle n’attend pas à l’année prochaine, elle aura un excédent dans son CELI et devra payer un impôt de 1 % sur l’excédent CELI le plus élevé pour chaque mois où cet excédent demeurera dans son compte.

Cet article vous a probablement déjà donné beaucoup à réfléchir. Si vous avez besoin de renseignements supplémentaires, n’hésitez pas à communiquer avec un professionnel en placement de BMO, au 1-800-665-7700. Vous pouvez également prendre rendez-vous. Nous sommes ici, pour vous.